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內部稽核


訊連科技內部稽核單位隸屬於董事會,配置專任稽核人員,共計1至3人。

實施內部稽核,目的在於協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,並適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。

內部稽核單位依風險評估結果擬訂年度稽核計畫,提報董事會討論通過,據以檢查公司之內部控制制度,並檢附工作底稿及相關資料等作成稽核報告。對於檢查所發現之內部控制制度缺失及異常事項,於稽核報告陳核後至少按季加以追蹤,並作成追蹤報告至改善為止,以確定相關單位業已及時採取適當之改善措施。

內部稽核單位秉持超然獨立之精神,以客觀公正之立場,確實執行其職務,並盡專業上應有之注意,除定期向各獨立董事及監察人報告稽核業務外,稽核主管並列席董事會報告。

此外,內部稽核單位並覆核各單位及子公司之自行檢查報告,併同稽核單位所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形,以作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據,以落實公司自我監督的機制、及時因應環境的改變,以調整內部控制制度之設計及執行,並提昇內部稽核部門的檢查品質及效率。